Bernardo Machado Motta – El combate al lavado en Brasil Daniel Espinosa – Uruguay de Cara a la Evaluacion de GAFILAT Jorge Díaz – Persecusión penal del lavado de Activos en Uruguay José Antonio Licandro – La incorporacion del Gestor de Portafolios Leandro Passarella – Refroma fiscal en Argentina Leonardo Costa – Florencia Tarrech – Leer más

Diciembre 2017   NUEVA LEY INTEGRAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS  Por Juan Diana Romero Introducción Días pasados el Parlamento aprobó la nueva “Ley Integral contra el Lavado de Activos” (en adelante la “Ley”), cuya promulgación por parte del Poder Ejecutivo se hará efectiva en los próximos días. A continuación haremos algunos comentarios acerca de Leer más

Diciembre de 2017   PROYECTO NORMATIVO BCU Recopilación de Normas del Mercado de Valores  Intermediarios de Valores, Asesores de Inversión, Gestor de Portafolios Introducción Días atrás el Banco Central del Uruguay (“BCU”) circularizó un proyecto normativo por intermedio del cual se pretende introducir modificaciones al régimen de los Intermediarios de Valores y de los Asesores Leer más

IMPORTANTES MODIFICACIONES A LA LEY DE ZONAS FRANCAS 1.- APROBACIÓN DEL PROYECTO Hace ya mucho tiempo se venía discutiendo un Proyecto de Ley que introducía cambios al régimen de zonas francas, hasta ahora regulado por la Ley 15.921, del 17 de diciembre de 1987, y modificativas. Este Proyecto fue aprobado, finalmente, por la Cámara de Leer más

En la Comunicación referente a transparencia fiscal y combate de la evasión fiscal, del 17 de junio de 2015[1], la Comisión Europea ya había anunciado, como una de las medidas que se proponía implementar, la revisión del listado de países cooperantes y no cooperantes con el estándar de transparencia fiscal. En dicho entonces, la Comisión Leer más

Octubre, 2017   PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN EL SECTOR NO FINANCIERO CRITERIOS PARA LA APLICACIÓN DE SANCIONES Comentarios a Resolución SENACLAFT N°016/2017 El pasado martes 24 de octubre la Secretaría Nacional para la lucha Contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo (“SENACLAFT”), adoptó la Resolución N° Leer más

INTERCAMBIO AUTOMÁTICO DE INFORMACIÓN RESOLUCIÓN DE LA DGI 6396/2017 En el día de hoy se publicó la Resolución de la Dirección General Impositiva (DGI) No. 6396/2017 por medio de la cual se establece la forma, plazo y condiciones en las que las entidades financieras remitirán la información en forma automática a la DGI. La Ley Leer más

Setiembre 2017 NUEVAS NORMAS DEL BCU Circular 2.286 – Sistema de Pagos  PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN INSTITUCIONES EMISORAS DE DINERO ELECTRÓNICO Días atrás el Banco Central del Uruguay (“BCU”) publicó en su sitio web institucional la Circular N° 2.286 (en adelante la “Circular”) mediante la cual se introducen modificaciones Leer más

Luego de la aprobación de la Ley Nro. 18.600 y del Decreto Nro. 36/012, la Dirección General Impositiva (DGI) con fecha 15 de mayo de 2012 emitió la Resolución Nro. 798/012 que consagra normas complementarias en relación al régimen de documentación mediante comprobantes fiscales electrónicos (CFE). En tal Resolución estableció que los CFE tendrían un Leer más