Agosto de 2018 PROYECTO NORMATIVO BCU Empresas Administradoras de Plataformas para Préstamos entre Personas (“P2P Lending”) Modificaciones a la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero Por Juan Diana Romero I – Introducción Días atrás el Banco Central del Uruguay (“BCU”) circularizó un proyecto normativo por intermedio del cual se regulan actividades Leer más

PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SECTOR NO FINANCIERO: EVOLUCIÓN RECIENTE Y CONTEXTO ACTUAL Dr. Leonardo Costa Dr. Juan Diana Brum Costa Abogados   Si bien la prevención del delito de lavado de activos no es un tema que haya cobrado relevancia únicamente en este 2018, es a partir de este año que se Leer más

En el marco de la obligación de intercambio automático prevista en la Ley 19.484, su Decreto Reglamentario 77/017 y la Resolución de DGI 6393/2017, este 30 de junio de 2018 vence el plazo para intercambiar la información a través del Portal especialmente diseñado para ello. Hemos comentado esta normativa, dada su relevancia y las distintas Leer más

Introducción. El 13 de junio del corriente, la Cámara de Representantes aprobó el Proyecto de Ley que fuera remitido por el Poder Ejecutivo y que contiene importantes previsiones en materia tributaria, referentes a los derechos de los contribuyentes y la reducción de los costos de cancelación de las deudas. Si bien la norma fue aprobada Leer más

Bernardo Machado Motta – El combate al lavado en Brasil Daniel Espinosa – Uruguay de Cara a la Evaluacion de GAFILAT Jorge Díaz – Persecusión penal del lavado de Activos en Uruguay José Antonio Licandro – La incorporacion del Gestor de Portafolios Leandro Passarella – Refroma fiscal en Argentina Leonardo Costa – Florencia Tarrech – Leer más

Diciembre 2017   NUEVA LEY INTEGRAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS  Por Juan Diana Romero Introducción Días pasados el Parlamento aprobó la nueva “Ley Integral contra el Lavado de Activos” (en adelante la “Ley”), cuya promulgación por parte del Poder Ejecutivo se hará efectiva en los próximos días. A continuación haremos algunos comentarios acerca de Leer más

Diciembre de 2017   PROYECTO NORMATIVO BCU Recopilación de Normas del Mercado de Valores  Intermediarios de Valores, Asesores de Inversión, Gestor de Portafolios Introducción Días atrás el Banco Central del Uruguay (“BCU”) circularizó un proyecto normativo por intermedio del cual se pretende introducir modificaciones al régimen de los Intermediarios de Valores y de los Asesores Leer más

IMPORTANTES MODIFICACIONES A LA LEY DE ZONAS FRANCAS 1.- APROBACIÓN DEL PROYECTO Hace ya mucho tiempo se venía discutiendo un Proyecto de Ley que introducía cambios al régimen de zonas francas, hasta ahora regulado por la Ley 15.921, del 17 de diciembre de 1987, y modificativas. Este Proyecto fue aprobado, finalmente, por la Cámara de Leer más

En la Comunicación referente a transparencia fiscal y combate de la evasión fiscal, del 17 de junio de 2015[1], la Comisión Europea ya había anunciado, como una de las medidas que se proponía implementar, la revisión del listado de países cooperantes y no cooperantes con el estándar de transparencia fiscal. En dicho entonces, la Comisión Leer más